Empresa unipersonal frente a LLC: todo lo que necesita saber

Elegir entre una empresa unipersonal y una LLC puede resultar abrumador, especialmente si recién está comenzando su viaje empresarial. La estructura que elijas afectará a tus impuestos, a tu protección legal y a la cantidad de papeleo que tendrás que tramitar. Si estás confundido acerca de la responsabilidad, el costo o cuál es la mejor estructura para autónomos o pequeñas empresas, no estás solo. Este blog lo explica claramente: sin jerga, solo respuestas.

¿Sabía que más de millones de empresas estadounidenses son empresas unipersonales, lo que la convierte en la estructura más común? Sin embargo, las LLC están creciendo rápidamente debido a una mejor protección legal. Entonces, ¿cuál es el adecuado para ti? Vamos a ayudarte a decidir con datos, ventajas, desventajas y números reales.

¿Cuál es la diferencia entre una empresa unipersonal y una LLC?

Si está lanzando un nuevo negocio, una de sus primeras decisiones importantes es elegir una estructura: propietario único o LLC. Esta decisión determina la forma en que pagas los impuestos, proteges tus bienes personales e incluso la credibilidad de tu marca ante los clientes y los bancos.

Ambas son opciones populares para propietarios de pequeñas empresas, autónomos y vendedores en línea. Sin embargo, la elección correcta depende del riesgo que esté dispuesto a asumir y de cuáles sean sus objetivos comerciales. Vamos a desglosarlo en un lenguaje sencillo, sin tonterías legales, para que se sienta seguro de seguir adelante.

Explicación de la propiedad única

Una empresa unipersonal es la forma más simple de negocio. Si administras un negocio por tu cuenta y no lo has registrado como una LLC o corporación, es probable que seas un propietario único por defecto.

Funciona mejor para autónomos, consultores o cualquier persona que comience poco a poco con un riesgo mínimo. No es necesario presentar documentos formales para crear uno. Tú simplemente empezar a hacer negocios.

Pero aquí está el truco: usted y su empresa son iguales ante la ley.

Qué significa eso:

• Sus bienes personales están en juego si su empresa es demandada.
• Usted declara sus ingresos y gastos en su declaración de impuestos personal (Anexo C).
• Usted paga impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (15.3% combinados para el Seguro Social y Medicare).

Ejemplo: Si eres un diseñador gráfico que trabaja desde casa, puedes registrar el nombre de tu empresa (DBA) localmente y declarar los impuestos como propietario único. Según el IRS, más de 41,1 millones los contribuyentes se presentaron como propietarios únicos en los EE. UU. en 2023.

¿Qué es una LLC (sociedad de responsabilidad limitada)?

Una LLC, abreviatura de Sociedad de Responsabilidad Limitada, es una estructura empresarial legal que lo separa de su negocio. Brinda protección de responsabilidad empresarial, lo que significa que sus bienes personales, como su casa, su automóvil o sus ahorros, no corren riesgo si la empresa enfrenta una demanda o una deuda.

Es uno de los favoritos para las pequeñas empresas y las nuevas empresas que necesitan más estructura sin caer en la complejidad corporativa total.

Aspectos clave de una LLC:

• Obtienes protección legal incluso si eres una empresa unipersonal.
• Puede elegir cómo pagar sus impuestos: de forma predeterminada, como propietario único (LLC de un solo miembro), o puede optar por el estatus de Corporación S para obtener un mejor tratamiento tributario.
• Construyes más credibilidad con los bancos y los clientes.

Ejemplo: ¿Tienes una tienda online o un negocio de dropshipping? La creación de una LLC aumenta tu confianza en los procesadores de pagos y ayuda a separar tus finanzas personales de las comerciales.

Tabla de comparación rápida entre LLC y empresas unipersonales

Hagámoslo más fácil. Así es como se comparan la empresa unipersonal frente a la LLC en función de los factores clave:

Propiedad única: ventajas, desventajas y detalles fiscales

Si está pensando en iniciar un negocio y desea algo rápido, fácil y de bajo costo, una empresa unipersonal puede parecer la opción ideal. Es la estructura más común para los trabajadores independientes, los contratistas independientes y los estafadores secundarios. No necesitas presentar documentos ante el estado para empezar.

Sin embargo, la simplicidad viene con ventajas y desventajas. Repasemos las ventajas, desventajas y realidades fiscales de ser un propietario único para que puedas ver cómo se comparan las cosas en el debate entre la empresa unipersonal y la LLC.

Ventajas de una empresa unipersonal

Una empresa unipersonal brilla cuando acabas de empezar o estás probando el terreno. Ofrece velocidad, control y una burocracia mínima.

1. Fácil y económico de configurar

No necesita presentar documentos formales de formación empresarial para empezar. Si utilizas tu nombre legal, con frecuencia no es necesario registrar nada en absoluto. A lo sumo, es posible que necesites una licencia comercial local o un nombre ficticio (DBA) si operas con una marca.

Esta baja barrera de entrada hace que sea ideal para autónomos y emprendedores primerizos.

2. Control total y poder de toma de decisiones

Como único propietario, usted está a cargo de todo: precios, operaciones, servicios y decisiones. No necesita consultar con los socios ni seguir una estructura formal. Esta flexibilidad es una gran ventaja para aquellos a quienes les gusta moverse con rapidez y mantenerse delgados.

3. Informes de impuestos sencillos

Los impuestos son sencillos. Los ingresos y gastos de la empresa se declaran en el Anexo C de su declaración de impuestos personal (formulario 1040). No hay una declaración de impuestos empresarial por separado. No hay declaraciones corporativas. Solo tú y el IRS, una vez al año.

Desventajas de una empresa unipersonal

Pasemos ahora a las desventajas, porque todas las estructuras empresariales las tienen. Y en el caso de las empresas unipersonales, pueden ser importantes a medida que crecen.

Sin protección de responsabilidad

Este es el mayor inconveniente. Si su empresa es demandada o debe dinero, sus bienes personales son un juego limpio: su casa, su automóvil e incluso sus ahorros. No hay separación legal entre tú y la empresa. Es por eso que la protección de responsabilidad empresarial es una de las principales razones por las que muchos empresarios eventualmente se cambian a una LLC.

Dificultad para recaudar fondos

Los inversores no suelen financiar a propietarios únicos. Tampoco puedes vender acciones ni atraer socios fácilmente. Incluso obtener un préstamo es más difícil, ya que los prestamistas prefieren entidades registradas, como sociedades de responsabilidad limitada o sociedades anónimas, con historiales crediticios comerciales distintos.

Es más difícil establecer la credibilidad

En algunas industrias, ser propietario único puede parecer «menos oficial». Es posible que los clientes o socios prefieran trabajar con una empresa registrada. Esa pequeña palabra «LLC» al final de su nombre a veces puede marcar una gran diferencia en la percepción de profesionalismo.

Implicaciones fiscales de una empresa unipersonal

Hablemos de los impuestos, porque son una parte importante de la conversación entre la empresa unipersonal y la LLC.

Impuestos transferidos

La empresa no paga impuestos por separado. En cambio, las ganancias se transfieren a su declaración de impuestos personal. Esto significa que paga el impuesto sobre la renta en función de las ganancias totales de su empresa, al igual que una LLC de un solo miembro que tributa como una entidad no considerada.

Pero la diferencia clave se muestra aquí:

Responsabilidad tributaria sobre el trabajo por cuenta propia

Está obligado a pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, que cubren el Seguro Social y Medicare, lo que representa un 15,3% en total sobre sus ganancias netas.

A diferencia de los empleados que dividen este costo con su empleador, usted paga el monto total usted mismo. Por ejemplo, si tu empresa obtiene 60 000$ en ganancias, deberás pagar alrededor de 9 180$ en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. en la parte superior del impuesto sobre la renta regular.

Puede deducir la mitad de esta cantidad al calcular su ingreso bruto ajustado, pero el impacto aún se acumula rápidamente.

Si comparas el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia con el de una LLC, ten en cuenta que una LLC que grava como una corporación S puede reducir esta carga pagándote un salario razonable y tomando el resto como distribuciones (que no están sujetas al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia). Esa es la razón por la que muchos propietarios de empresas acaban pasando de ser una empresa unipersonal a una sociedad de responsabilidad limitada cuando aumentan los ingresos.

LLC: ventajas, desventajas y beneficios fiscales

Una LLC (sociedad de responsabilidad limitada) es una de las estructuras legales para pequeñas empresas más populares en la actualidad. Logra un equilibrio sólido entre simplicidad y protección. Si estás creciendo más allá del trabajo independiente o quieres proteger tus bienes personales sin dejar de tener un aspecto profesional, el debate entre una LLC y una empresa unipersonal se inclina fuertemente a favor de la LLC.

A partir de 2023, más 4,5 millones de LLC activas operan en los EE. UU., y ese número sigue aumentando debido a su flexibilidad y credibilidad. (Estatista)

Exploremos las ventajas, los inconvenientes y el tratamiento fiscal de una LLC para ayudarlo a decidir si es adecuada para sus objetivos comerciales.

Ventajas de una LLC

Una LLC le da un nivel superior al de una empresa unipersonal. Sigue siendo fácil de administrar, pero viene con más protección y espacio para crecer.

Protección de responsabilidad limitada

Esto cambia las reglas del juego. Como propietario de una LLC, sus activos personales están protegidos contra las deudas, las demandas y los pasivos comerciales. Esto significa que si su empresa es demandada, su casa, su automóvil o sus ahorros no corren ningún riesgo (a menos que haya firmado una garantía personal o haya cometido un fraude).

Este nivel de protección de responsabilidad empresarial es la razón por la que muchos propietarios únicos hacen la transición a una LLC a medida que sus operaciones se expanden.

Credibilidad y profesionalismo

Seamos realistas: tener la palabra «LLC» después del nombre de su empresa genera confianza. Los clientes, los vendedores e incluso los bancos suelen tomarse más en serio las LLC que las empresas no registradas. Demuestra que estás comprometido, organizado y que cumples con la ley.

Ya sea que solicites un préstamo empresarial o vendas en Amazon, una LLC añade legitimidad y te ayuda a competir en el mercado.

Estructura de propiedad flexible

Las LLC ofrecen libertad a la hora de administrar el negocio. Puede tener:

• Una LLC de un solo miembro (solo usted), o
• Una LLC de varios miembros (con socios o inversores)

A diferencia de las corporaciones, las LLC no requieren una junta directiva ni reglas internas estrictas. Usted establece los términos en su acuerdo operativo, que define las funciones, la participación en los beneficios y la forma en que se toman las decisiones.

Desventajas de una LLC

Si bien las LLC ofrecen más protección y flexibilidad, también conllevan responsabilidades y costos adicionales.

Mayores costos de inicio y mantenimiento

Formar una LLC significa presentar una solicitud ante su estado, lo que cuesta entre 50 y 500 dólares, según el lugar donde viva. En California, también pagas un Impuesto anual de franquicia de 800$, sin importar cuánto ganes.

También es posible que necesite:

• Un EIN (número de identificación del empleador)
• Una licencia comercial
• Presentación de un informe anual (obligatorio en la mayoría de los estados)

Estos no son factores decisivos, pero vale la pena presupuestar por ellos.

Más papeleo y cumplimiento

Tendrás que mantenerte organizado. Muchos estados exigen que hagas lo siguiente:

• Presentar informes anuales
• Pague las tarifas de renovación
• Mantenga registros precisos

Esto sigue siendo mucho más simple que administrar una corporación, pero más exigente que ser un propietario único.

Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (si no se grava como empresa S)

De forma predeterminada, los propietarios de una LLC pagan el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia sobre la totalidad de las ganancias, al igual que los propietarios únicos. Esto incluye el 15,3% para el Seguro Social y Medicare. Por lo tanto, si gana 100 000 dólares en ingresos netos, adeudará 15 300 dólares solo en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

¿La buena noticia? Tiene otras opciones tributarias.

Tratamiento fiscal de una LLC

Aquí es donde las LLC ofrecen una verdadera flexibilidad fiscal, una de las principales razones por las que las personas las prefieren en la comparación entre una empresa unipersonal y una LLC.

Transferencia por defecto

De forma predeterminada, el IRS trata a las LLC como entidades de transferencia. Esto significa que la empresa en sí misma no paga impuestos federales. En cambio, las ganancias «se transfieren» a la declaración de impuestos personal del propietario. Esta configuración es la misma que la de una empresa unipersonal, pero con la protección legal que brindan las LLC.

Si usted es el único propietario, el IRS lo trata como una entidad ignorada. Si tiene socios, se presenta como sociedad colectiva.

Opción de pagar impuestos como S Corp o C Corp

Esta es la parte poderosa: puede elegir pagar impuestos como una corporación S.

¿Por qué importa eso?

• Como corporación S, puede pagarse un salario razonable y tomar las ganancias restantes como dividendos.
• Los dividendos no están sujetos al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, lo que podría ahorrarle miles de dólares cada año.

Supongamos que las ganancias de su empresa son de 100 000$. Como empresa S, te pagas 60 000$ de salario y te quedas con 40 000$ como dividendos. Solo pagas el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia sobre el salario. Eso podría significar un ahorro tributario de entre 6.000 y 7.000 dólares. Por supuesto, necesitarás configurar tu nómina y es posible que tengas que enfrentarte a un mayor escrutinio del IRS, así que habla primero con un asesor fiscal.

Nota: Las LLC también pueden optar por el estatus de Corporación C, pero esto es poco frecuente en el caso de las pequeñas empresas debido a la doble tributación, a menos que esté reinvirtiendo las ganancias en gran medida.

Empresa unipersonal frente a LLC: diferencias clave de un vistazo

Al comparar una empresa unipersonal con una LLC, es útil reducir la imagen y observar las principales diferencias en un solo lugar. Ambas estructuras empresariales tienen sus ventajas, pero cada una se adapta a un tipo diferente de emprendedor. Ya sea que estés lanzando un negocio independiente, una tienda de comercio electrónico o una actividad secundaria, estas categorías te ayudarán a determinar qué camino tiene más sentido para tu situación.

Vamos a desglosarlo en términos claros y sencillos, para que puedas tener una visión completa sin el agobio legal.

Responsabilidad personal

Este suele ser el factor decisivo más importante.

• Una empresa unipersonal no ofrece ninguna separación legal entre usted y su empresa. Si algo sale mal (una deuda, una demanda o una indemnización por daños), sus bienes personales están en juego.
• Una LLC protege su propiedad personal. Es una entidad legal independiente. Esto significa que los acreedores no pueden pagar su casa, su automóvil o sus ahorros si su empresa tiene problemas.

Para cualquier persona que se ocupe de clientes, inventario o ubicaciones físicas, esta protección de responsabilidad empresarial es fundamental.

Nombre y registro de la empresa

La configuración de un nombre funciona de forma diferente para cada estructura.

• Como propietario único, puede operar con su nombre legal. Si quieres un nombre de marca, tendrás que presentar un DBA (Doing Business As) ante el gobierno local.
• Con una LLC, el nombre de su empresa se protege automáticamente cuando se registra en el estado. Nadie más en su estado puede usarlo.

Esto ofrece más credibilidad y protección de la marca desde el primer día.

Declaración de impuestos y tasas

Ambas estructuras se gravan como entidades de transferencia de forma predeterminada, pero la forma de gestionar los impuestos puede variar.

• Un propietario único declara sus ingresos y gastos en el Anexo C de su declaración de impuestos personal y paga los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (15.3% para el Seguro Social más Medicare).
• Una LLC también puede tributar de la misma manera, pero esta es la diferencia: las LLC pueden elegir pagar impuestos como una corporación S o C, lo que puede reducir los impuestos según su nivel de ingresos.

Costos iniciales y continuos

El costo importa, especialmente cuando acabas de empezar.

• El lanzamiento de una empresa unipersonal es casi gratuito. En la mayoría de los estados, uno acaba de empezar a trabajar. Una licencia comercial o de DBA puede costar entre 25 y 100 dólares.
• Una LLC requiere una tarifa de presentación estatal, por lo general entre 50 y 500 dólares, más los posibles informes y tarifas anuales. En California, hay un impuesto de franquicia obligatorio de 800 dólares al año.

Es una inversión inicial, pero para muchos, la protección y los beneficios valen la pena.

Financiamiento y préstamos

Aquí es donde la estructura tiene un impacto real en su potencial de crecimiento.

• Como propietario único, es más difícil acceder al crédito. Los bancos y los inversores suelen considerar que estas empresas son menos estables o legítimas.
• Una LLC añade profesionalismo. Puede abrir una cuenta bancaria comercial, generar crédito empresarial e incluso atraer inversores si es necesario.

Si planeas escalar o recaudar dinero, una LLC hace que tu empresa parezca más financiable.

Facilidad de configuración y mantenimiento

• Una empresa unipersonal es la más rápida y sencilla de establecer. Sin registro estatal. Formularios mínimos. Solo tienes que obtener una licencia comercial (si es necesaria) y ya estás listo.
• Una LLC lleva más tiempo. Usted presenta los estatutos, crea un acuerdo operativo y sigue las medidas de cumplimiento anuales.

Sin embargo, muchos servicios actuales le permiten iniciar una LLC en línea en cuestión de minutos, lo que hace que el proceso sea más sencillo que nunca.

Crecimiento empresarial y escalabilidad

Piensa en el futuro, no solo en el comienzo.

• Las empresas unipersonales funcionan muy bien para autónomos, consultores y empresas de pasatiempos. Pero cuando contratas, te expandes o ganas más, sus límites se muestran.
• Las LLC están diseñadas para crecer. Puedes agregar socios, cambiar la situación fiscal, atraer inversores y expandirte en varios estados.

También tienen sentido para las empresas, agencias o nuevas empresas de comercio electrónico que planean evolucionar más allá del emprendimiento en solitario.

Empresa unipersonal frente a LLC: ¿Cuál es la adecuada para usted?

Has analizado los pros, los contras, las normas tributarias y las protecciones legales. Pero esta es la gran pregunta: ¿qué estructura se adapta mejor a su empresa? En el debate entre la empresa unipersonal y la LLC, la respuesta correcta depende de tus objetivos, tus ingresos y el riesgo que estés dispuesto a asumir.

Simplifiquemos la elección con una guía clara.

Cuándo elegir una empresa unipersonal

Opte por una empresa unipersonal si:

• Estás empezando y quieres probar una idea.
• Eres un profesional independiente, contratista o consultor que trabaja solo.
• Su empresa tiene un riesgo legal o financiero bajo.
• Quieres la configuración más rápida y económica.

Cuándo elegir una LLC

Elija una LLC si:

• Quiere proteger sus bienes personales.
• Dirige una tienda de comercio electrónico, una agencia o un negocio de servicios con clientes.
• Obtiene ingresos constantes y desea flexibilidad fiscal.
• Estás creando una marca y necesitas credibilidad ante los bancos o socios.

Las LLC funcionan muy bien para escalar y ofrecen protección legal con una sobrecarga mínima. Muchos emprendedores que comienzan como propietarios únicos se convierten en una LLC a medida que crecen.

¿Qué es mejor para los impuestos?

Ambas estructuras ofrecen impuestos de transferencia. Sin embargo, una LLC tiene más opciones.

• Los propietarios únicos pagan el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia sobre todas las ganancias (15,3%).
• Las LLC pueden reducir la carga tributaria al elegir el estatus de corporación S, es decir, pagar solo el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia sobre un salario fijo, no sobre la totalidad de los ingresos.

Si gana más de 80 000 dólares al año, una elección de S Corp podría ahorrarle entre 3000 y más de 7000 dólares en impuestos al año. Consulta siempre a un experto en impuestos antes de cambiarte.

¿Qué ofrece una mejor protección legal?

Aquí es donde la LLC gana claramente.

• Empresa unipersonal = sin protección. Usted es personalmente responsable de las deudas comerciales.
• LLC = protección total de responsabilidad empresarial. Sus bienes personales permanecen seguros.

Para cualquier cosa más allá del trabajo independiente, una LLC le brinda más tranquilidad y seguridad a largo plazo.

Cómo formar cada estructura empresarial

Si está listo para lanzar su negocio, el siguiente paso es comprender cómo formar legalmente una empresa unipersonal o una LLC. Cada configuración tiene requisitos, costos y trámites diferentes, pero ambos se pueden realizar de forma rápida y asequible.

Aquí te explicamos cómo empezar, ya sea que te decantes por una empresa unipersonal o una LLC.

Cómo iniciar una empresa unipersonal

Iniciar una empresa unipersonal es rápido y fácil de usar para principiantes.

• Elige el nombre de una empresa. Si no es tu nombre legal, presenta un DBA (Doing Business As) en tu estado o condado.
• Consulta los requisitos de licencia. Es posible que algunas industrias o ubicaciones necesiten una licencia o permiso comercial local.
• Obtenga un EIN (opcional). Si no contrata empleados, puede usar su SSN. Sin embargo, el número de identificación del empleador ayuda a separar las finanzas personales de las comerciales.
• Abra una cuenta bancaria empresarial. Incluso los propietarios únicos se benefician de una contabilidad limpia.

Cómo configurar una LLC

La creación de una LLC implica algunos pasos más, pero aún así solo lleva unas horas en línea.

• Elige un nombre de empresa único. Debe cumplir con las normas estatales e incluir la palabra «LLC».
• Presente los Estatutos de la Organización ante el Secretario de Estado de su estado.
• Designe a un agente registrado. Esta persona o servicio maneja los documentos legales.
• Cree un acuerdo operativo. Esto describe la propiedad, las reglas y cómo se comparten las ganancias (incluso si estás solo).
• Obtenga un EIN del IRS. Es gratuito y obligatorio para pagar impuestos, realizar operaciones bancarias o contratar personal.

Plazo y documentos requeridos

Aquí tienes un resumen rápido de lo que necesitarás:

En estados como Delaware o Wyoming, las LLC se procesan rápidamente. En California, espere de 10 a 15 días hábiles.

Conversión entre una empresa unipersonal y una LLC

Si has estado dirigiendo un negocio y ahora sientes que es el momento de subir de nivel o reducirlo, probablemente te preguntes qué tan difícil es cambiar de estructura. ¿La buena noticia? Es más fácil de lo que la mayoría de la gente piensa. Ya sea que se esté mudando de una empresa unipersonal a una LLC o al revés, el proceso es bastante sencillo.

Repasemos lo que realmente sucede, sin tonterías, solo hechos.

¿Se puede convertir una empresa unipersonal en una LLC?

Sí, y de hecho es un movimiento común a medida que las empresas crecen.

Si estás ganando más, administrando inventario o quieres una protección de responsabilidad empresarial, una LLC tiene sentido. A continuación te explicamos cómo puedes realizar una conversión:

1. Elija un nombre de LLC y verifique su disponibilidad en su estado.
2. Presente los estatutos ante su agencia estatal (generalmente la Secretaría de Estado).
3. Obtenga un nuevo EIN del IRS (sí, incluso si ya tenía uno antes).
4. Actualice las licencias, los permisos y las cuentas bancarias con el nuevo nombre de la LLC.
5. Cierre formalmente la empresa unipersonal si su estado lo exige.

¿Puede cambiar de una LLC a una empresa unipersonal?

Técnicamente, sí, pero se trata más bien de apagar y reiniciar.

Una LLC es una entidad legal, por lo que tendrás que disolverla con el estado antes de operar como propietario único. Una vez hecho esto, puedes simplemente empezar a hacer negocios con tu nombre legal o presentar un DBA si prefieres un nombre comercial.

Tenga en cuenta que pierde la protección de responsabilidad limitada, que es una de las mayores ventajas de una LLC. Haz este movimiento solo si vas a reducir tu plantilla o si vas a volver a trabajar en solitario y de bajo riesgo.

¿Qué sucede con el nombre de su empresa y su EIN?

Aquí es donde las cosas se vuelven un poco técnicas, pero aún manejables.

• Si se convierte en una LLC, su DBA no se transfiere automáticamente. Es probable que tengas que volver a registrarla o incluirla en la presentación de tu LLC.
• Su EIN (número de identificación del empleador) cambiará cuando forme una LLC. El IRS considera que la LLC es una entidad nueva, incluso si eres la misma persona entre bastidores. (Pautas del EIN del IRS)

También tendrás que actualizar las cuentas bancarias, los contratos, las pasarelas de pago y las declaraciones de impuestos de tu empresa para reflejar la nueva estructura.

Costos de formación y mantenimiento de cada estructura

Al sopesar la elección entre una empresa unipersonal y una LLC, el costo suele desempeñar un papel importante, especialmente para los propietarios de nuevos negocios. Ambas estructuras son asequibles, pero las tarifas iniciales y continuas varían según el lugar donde viva y la cantidad de protección legal que necesite.

Esto es lo que realmente necesita saber antes de tomar una decisión.

Costo de formar una empresa unipersonal

Iniciar una empresa unipersonal es simple y muy económico. En la mayoría de los estados, no es necesario presentar ninguna declaración para empezar.

Pero si planeas operar con un nombre comercial (que no sea el tuyo), es probable que necesites un DBA (Doing Business As), también conocido como nombre ficticio. El costo suele oscilar entre 10 y 100 dólares.

Otros posibles costos:

• Licencia o permiso comercial: puede ser necesario según su ubicación o industria.
• Tarifas de zonificación (para negocios desde casa): poco frecuentes, pero vale la pena comprobarlas.

En general, a menudo puede iniciar una empresa unipersonal por menos de $100.

Costo de formar una LLC

Formar una LLC cuesta más por adelantado, pero viene con protección de responsabilidad empresarial y más credibilidad.

Estos son los gastos básicos:

• Tasa de presentación estatal: oscila entre 50 y 500 dólares, según el estado.
• Servicio de agente registrado (si no es autogestionado): alrededor de 100 a 300 dólares/año.
• Acuerdo operativo y EIN: Gratis si lo haces tú mismo, o incluido en paquetes de formación.

Los costos continuos pueden incluir:

• Tarifas de informes anuales (obligatorio en la mayoría de los estados): normalmente entre 50 y 150 dólares al año.
• Impuestos de franquicia: Varía según el estado.

Espere pagar entre 200 y 800 dólares para iniciar una LLC, más las tarifas de mantenimiento anuales.

Consideraciones específicas de cada estado (por ejemplo, California)

Algunos estados cobran mucho más que otros; California es un excelente ejemplo.

• En California, cada LLC debe pagar un impuesto de franquicia anual de 800 dólares, incluso si no genera ingresos.
• También hay una tarifa de formación de 70 dólares y costos adicionales para los administradores de bases de datos o copias certificadas.
• A partir de 2024, California ofrece exenciones tributarias durante el primer año para las pequeñas empresas que reúnan los requisitos, pero solo si presentan la declaración correctamente y a tiempo.

Por el contrario, Texas, Delaware y Wyoming son conocidas por ser amigables con las LLC con tarifas bajas y fuertes protecciones de privacidad.

Conclusión

La elección entre una empresa unipersonal, una LLC o una corporación S depende de los objetivos comerciales, los ingresos y la tolerancia al riesgo. Una empresa unipersonal es ideal para los principiantes que desean una configuración sencilla y de bajo costo. Una LLC ofrece protección de activos personales y espacio para crecer, lo que la hace perfecta para expandir negocios. Si obtiene ganancias constantes, elegir el estado de S Corp puede generar importantes ahorros fiscales. Cada estructura tiene sus ventajas y desventajas, pero entenderlas le ayuda a tomar la decisión correcta. Ya sea que trabajes como autónomo, dirijas una tienda de comercio electrónico o inicies una startup, elige la estructura que se adapte a tu visión y no dudes en actualizarla a medida que creces.