Impresa individuale vs LLC: tutto ciò che devi sapere

La scelta tra una ditta individuale e una LLC può sembrare opprimente, soprattutto se stai appena iniziando il tuo percorso aziendale. La struttura che sceglierai influirà sulle tue tasse, sulla protezione legale e sulla quantità di documenti che dovrai gestire. Se siete confusi sulla responsabilità, sui costi o sulla struttura migliore per i freelance o le piccole imprese, non siete i soli. Questo blog lo spiega in modo chiaro: niente gergo, solo risposte.

Sapevi che oltre milioni di aziende statunitensi sono imprese individuali, il che la rende la struttura più comune? Ma le LLC stanno crescendo rapidamente grazie a una migliore protezione legale. Allora, qual è quello giusto per te? Ti aiutiamo a decidere con fatti, pro, contro e numeri reali.

Qual è la differenza tra una ditta individuale e una LLC?

Se stai lanciando una nuova attività, una delle tue prime decisioni importanti è scegliere una struttura: ditta individuale vs LLC. Questa decisione determina il modo in cui paghi le tasse, proteggi i tuoi beni personali e persino quanto credibile il tuo marchio appare ai clienti e alle banche.

Entrambe sono opzioni popolari per proprietari di piccole imprese, liberi professionisti e venditori online. Ma la scelta giusta dipende da quanto rischio sei disposto a correre e dai tuoi obiettivi aziendali. Analizziamolo in un inglese semplice, senza problemi legali, in modo da sentirti sicuro di andare avanti.

Spiegazione della ditta individuale

La ditta individuale è la forma più semplice di impresa. Se gestisci un'attività da solo e non l'hai registrata come LLC o società, probabilmente sei un unico proprietario per impostazione predefinita.

Funziona meglio per liberi professionisti, consulenti o chiunque inizi in piccolo con un rischio minimo. Non è necessario presentare documenti formali per crearne uno. Tu basta iniziare a fare affari.

Ma ecco il problema: tu e la tua azienda siete uguali agli occhi della legge.

Cosa significa:

• I tuoi beni personali sono in gioco se la tua azienda viene citata in giudizio.
• Riporti entrate e spese nella tua dichiarazione dei redditi personale (Allegato C).
• Paghi le tasse sul lavoro autonomo (15,3% combinato per Social Security e Medicare).

Esempio: Se sei un grafico che lavora da casa, puoi registrare la tua ragione sociale (DBA) a livello locale e presentare le tasse come unico proprietario. Secondo l'IRS, finita 41,1 milioni i contribuenti si sono registrati come proprietari individuali negli Stati Uniti nel 2023.

Che cos'è una LLC (società a responsabilità limitata)?

Una LLC, abbreviazione di Limited Liability Company, è una struttura aziendale legale che ti separa dalla tua attività. Fornisce protezione dalla responsabilità aziendale, il che significa che i tuoi beni personali come la casa, l'auto o i risparmi non sono a rischio se l'azienda deve affrontare una causa o un debito.

È uno dei preferiti dalle piccole imprese e dalle startup che necessitano di una maggiore struttura senza entrare nella piena complessità aziendale.

Punti salienti principali di una LLC:

• Ottieni protezione legale anche se lavori con una sola persona.
• Puoi scegliere la modalità di tassazione, di default come titolare unico (LLC con un solo socio), oppure puoi optare per lo status di S Corp per un trattamento fiscale migliore.
• Costruisci maggiore credibilità presso banche e clienti.

Esempio: Gestisci un negozio online o un'attività di dropshipping? La costituzione di una LLC aumenta il fattore di fiducia nei processori di pagamento e aiuta a separare le finanze personali da quelle aziendali.

Tabella comparativa rapida tra LLC e ditta individuale

Rendiamolo più facile. Ecco come la ditta individuale e la LLC si sovrappongono rispetto ai fattori chiave:

Impresa individuale: pro, contro e dettagli fiscali

Se stai pensando di avviare un'attività e desideri qualcosa di veloce, facile e a basso costo, una ditta individuale potrebbe sembrare la scelta ideale. È la struttura più comune per i freelance, gli appaltatori indipendenti e i side hustler. Non è necessario presentare documenti allo stato per iniziare.

Ma la semplicità comporta dei compromessi. Esaminiamo i vantaggi, gli svantaggi e le realtà fiscali dell'essere una ditta individuale in modo da poter vedere come si colloca nel dibattito tra ditta individuale e LLC.

I vantaggi di una ditta individuale

Una ditta individuale brilla quando hai appena iniziato o stai testando le acque. Offre velocità, controllo e burocrazia minima.

1. Facile ed economico da configurare

Non è necessario presentare documenti formali per la costituzione di un'impresa per iniziare. Se utilizzi il tuo nome legale, spesso non è necessario registrare nulla. Al massimo, potresti aver bisogno di una licenza commerciale locale o di un nome fittizio (DBA) se operi con un marchio.

Questa bassa barriera all'ingresso lo rende perfetto per i liberi professionisti e gli imprenditori alle prime armi.

2. Pieno controllo e potere decisionale

In qualità di unico proprietario, sei responsabile di tutto: prezzi, operazioni, servizi e decisioni. Non è necessario consultare i partner o seguire una struttura formale. Questa flessibilità è un grande vantaggio per chi ama muoversi velocemente e rimanere snelli.

3. Dichiarazione fiscale semplice

Le tasse sono semplici. Riporti le entrate e le spese aziendali nell'Allegato C della tua dichiarazione dei redditi personale (modulo 1040). Non esiste una dichiarazione dei redditi aziendale separata. Nessuna documentazione aziendale. Solo tu e l'IRS, una volta all'anno.

Svantaggi di una ditta individuale

Ora passiamo agli aspetti negativi, perché ogni struttura aziendale li ha. E per le imprese individuali, possono essere importanti man mano che cresci.

Nessuna protezione da responsabilità

Questo è il più grande inconveniente. Se la tua azienda viene citata in giudizio o deve dei soldi, i tuoi beni personali sono leciti: la casa, l'auto e persino i risparmi. Non c'è separazione legale tra te e l'azienda. Ecco perché la protezione della responsabilità aziendale è una delle ragioni principali per cui molti imprenditori alla fine passano a una LLC.

Difficoltà a raccogliere fondi

Gli investitori di solito non finanziano imprese individuali. Inoltre, non è possibile vendere azioni o coinvolgere partner facilmente. Anche ottenere un prestito è più difficile, dal momento che gli istituti di credito preferiscono entità registrate come LLC o società con storie di credito aziendali separate.

Più difficile stabilire la credibilità

In alcuni settori, essere un'impresa individuale può sembrare «meno ufficiale». I clienti o i partner potrebbero preferire lavorare con un'azienda registrata. Quel piccolo «LLC» alla fine del tuo nome a volte può fare una grande differenza nella professionalità percepita.

Implicazioni fiscali di una ditta individuale

Parliamo delle tasse, perché sono una parte importante della conversazione tra ditta individuale e LLC.

Tassazione pass-through

L'azienda non paga le tasse separatamente. Invece, i profitti vengono trasferiti nella dichiarazione dei redditi personale. Ciò significa che paghi l'imposta sul reddito in base al profitto aziendale totale, proprio come una LLC con un solo socio tassata come entità non considerata.

Ma la differenza fondamentale si manifesta qui:

Responsabilità fiscale per il lavoro autonomo

Sei a rischio per le tasse sul lavoro autonomo, che coprono Social Security e Medicare, un totale del 15,3% sui tuoi guadagni netti.

A differenza dei dipendenti che dividono questo costo con il datore di lavoro, paghi tu stesso l'intero importo. Ad esempio, se la tua azienda guadagna 60.000 dollari di profitto, dovresti pagare circa 9.180$ di tasse sul lavoro autonomo, in cima della normale imposta sul reddito.

Puoi detrarre la metà di questo importo nel calcolo del reddito lordo rettificato, ma l'impatto si somma comunque rapidamente.

Se stai confrontando l'imposta sul lavoro autonomo con la LLC, tieni presente che una LLC tassata come S Corp può potenzialmente ridurre questo onere pagandoti uno stipendio ragionevole e prendendo il resto come distribuzioni (che non sono soggette all'imposta sul lavoro autonomo). Ecco perché molti titolari di aziende alla fine passano dalla ditta individuale a LLC quando le entrate aumentano.

LLC: pro, contro e vantaggi fiscali

Una LLC (società a responsabilità limitata) è oggi una delle strutture legali per le piccole imprese più popolari. Raggiunge un solido equilibrio tra semplicità e protezione. Se non lavorate come freelance o volete proteggere i vostri beni personali senza perdere l'aspetto professionale, il dibattito tra LLC e ditta individuale è fortemente a favore della LLC.

A partire dal 2023, oltre 4,5 milioni di LLC attive operano negli Stati Uniti e quel numero continua ad aumentare grazie alla loro flessibilità e credibilità. (Statista)

Esploriamo i vantaggi, gli svantaggi e il trattamento fiscale di una LLC per aiutarti a decidere se è giusta per i tuoi obiettivi aziendali.

Vantaggi di una LLC

Una LLC ti offre un livello superiore rispetto a una ditta individuale. È ancora semplice da gestire, ma offre maggiore protezione e margini di crescita.

Protezione da responsabilità limitata

Questo è un punto di svolta. In qualità di proprietario di una LLC, i tuoi beni personali sono protetti da debiti commerciali, cause legali e passività. Ciò significa che se la tua azienda viene citata in giudizio, la tua casa, la tua auto o i tuoi risparmi non sono a rischio (a meno che tu non abbia firmato una garanzia personale o commesso una frode).

Questo livello di protezione della responsabilità aziendale è il motivo per cui molti proprietari individuali passano alle LLC man mano che le loro operazioni si espandono.

Credibilità e professionalità

Ammettiamolo: avere «LLC» dopo il nome della tua attività crea fiducia. I clienti, i fornitori e persino le banche spesso prendono le LLC più seriamente delle aziende non registrate. Dimostra che sei impegnato, organizzato e legalmente conforme.

Che tu stia richiedendo un prestito aziendale o vendendo su Amazon, una LLC aggiunge legittimità e ti aiuta a competere sul mercato.

Struttura proprietaria flessibile

Le LLC offrono libertà nel modo in cui gestisci l'azienda. Puoi avere:

• Una LLC con un solo socio (solo tu), o
• Una LLC con più soci (con partner o investitori)

A differenza delle società, le LLC non richiedono un consiglio di amministrazione o rigide regole interne. Tu stabilisci i termini nel tuo Accordo Operativo, che definisce i ruoli, la partecipazione agli utili e il modo in cui vengono prese le decisioni.

Svantaggi di una LLC

Sebbene le LLC offrano maggiore protezione e flessibilità, comportano anche responsabilità e costi aggiuntivi.

Costi di avvio e manutenzione più elevati

Formare una LLC significa presentare un deposito presso il tuo stato, che costa da $50 a $500, a seconda di dove vivi. In California, paghi anche un Tassa di franchising annuale di $800, indipendentemente da quanto guadagni.

Potresti aver bisogno anche di:

• Un EIN (numero di identificazione del datore di lavoro)
• Una licenza commerciale
• Presentazione di un rapporto annuale (richiesto nella maggior parte degli stati)

Questi non sono rompicapo, ma vale la pena spendere.

Altre pratiche burocratiche e conformità

Dovrai rimanere organizzato. Molti stati richiedono di:

• Archivia rapporti annuali
• Paga le spese di rinnovo
• Mantieni registri accurati

Questo è ancora molto più semplice della gestione di una società, ma più impegnativo rispetto all'essere un unico proprietario.

Imposta sul lavoro autonomo (se non tassata come S Corp)

Per impostazione predefinita, i titolari di LLC pagano l'imposta sul lavoro autonomo sull'intero profitto, proprio come i proprietari individuali. Ciò include il 15,3% per Social Security e Medicare. Quindi, se guadagni $100.000 di reddito netto, dovrai solo $15.300 in tasse sul lavoro autonomo.

La buona notizia? Hai altre opzioni fiscali.

Trattamento fiscale di una LLC

Ecco dove le LLC offrono una reale flessibilità fiscale, uno dei motivi principali per cui le persone le preferiscono nel confronto tra ditta individuale e LLC.

Pass-Through per impostazione predefinita

Per impostazione predefinita, l'IRS considera le LLC come entità pass-through. Ciò significa che l'azienda stessa non paga le tasse federali. Invece, i profitti «passano» alla dichiarazione dei redditi personale del proprietario. Questa configurazione è la stessa di una ditta individuale ma con la protezione legale fornita dalle LLC.

Se sei l'unico proprietario, l'IRS ti considera un'entità ignorata. Se hai dei partner, dichiari una partnership.

Possibilità di essere tassati come S Corp o C Corp

Ecco la parte importante: puoi scegliere di essere tassato come S Corporation.

Perché è importante?

• Come S Corp, puoi pagarti uno stipendio ragionevole e prendere i profitti rimanenti come dividendi.
• I dividendi non sono soggetti all'imposta sul lavoro autonomo, il che potrebbe farti risparmiare migliaia di dollari ogni anno.

Supponiamo che i profitti della tua azienda siano $100.000. Come S Corp, ti paghi 60.000 dollari di stipendio e prendi 40.000$ come dividendi. Paghi solo l'imposta sul lavoro autonomo sullo stipendio. Ciò potrebbe significare un risparmio fiscale tra 6.000 e 7.000 dollari. Ovviamente, avrai bisogno della configurazione delle buste paga e potresti dover sottoporti a ulteriori controlli da parte dell'IRS, quindi parla prima con un consulente fiscale.

Nota: le LLC possono anche eleggere lo status di C Corp, ma questo è raro per le piccole imprese a causa della doppia imposizione, a meno che non si reinvestano pesantemente i profitti.

Impresa individuale vs LLC: differenze chiave a colpo d'occhio

Quando si confronta la ditta individuale con la LLC, è utile rimpicciolire e esaminare le principali differenze in un unico posto. Entrambe le strutture aziendali hanno i loro vantaggi, ma ognuna si adatta a un diverso tipo di imprenditore. Che tu stia avviando un'attività freelance, un negozio di e-commerce o un'attività secondaria, queste categorie ti aiuteranno a capire quale percorso è più adatto alla tua situazione.

Analizziamolo in termini chiari e semplici, in modo da avere il quadro completo senza troppe complicazioni legali.

Responsabilità personale

Questo è spesso il fattore decisivo più importante.

• Una ditta individuale non offre alcuna separazione legale tra te e la tua azienda. Se qualcosa va storto (debiti, azioni legali o danni), i tuoi beni personali sono in gioco.
• Una LLC protegge la tua proprietà personale. È un'entità legale separata. Ciò significa che i creditori non possono toccare la tua casa, la tua auto o i tuoi risparmi se la tua azienda ha problemi.

Per chiunque abbia a che fare con clienti, inventario o sedi fisiche, questa protezione della responsabilità aziendale è fondamentale.

Nome e registrazione dell'azienda

L'impostazione di un nome funziona in modo diverso per ogni struttura.

• In qualità di titolare unico, puoi operare con il tuo nome legale. Se desideri un marchio, dovrai presentare un DBA (Doing Business As) presso il tuo governo locale.
• Con una LLC, il nome della tua azienda è automaticamente protetto quando ti registri presso lo stato. Nessun altro nel tuo stato può usarlo.

Ciò offre maggiore credibilità e protezione del marchio sin dal primo giorno.

Dichiarazione fiscale e aliquote

Entrambe le strutture sono tassate come entità passanti per impostazione predefinita, ma il modo in cui gestisci le tasse può variare.

• Un imprenditore individuale riporta le entrate e le spese nell'Allegato C della propria dichiarazione dei redditi personale e paga le tasse sul lavoro autonomo (15,3% per Social Security + Medicare).
• Anche una LLC può essere tassata allo stesso modo, ma ecco la differenza: le LLC possono scegliere di essere tassate come S Corp o C Corp, il che può ridurre le tasse a seconda del livello di reddito.

Costi di avvio e continui

I costi contano, soprattutto quando sei appena agli inizi.

• Il lancio di una ditta individuale è quasi gratuito. Nella maggior parte degli stati, è sufficiente iniziare a lavorare. Una licenza DBA o commerciale potrebbe costare dai 25 ai 100 dollari.
• Una LLC richiede una tassa di deposito statale, di solito compresa tra $50 e $500, oltre a potenziali rapporti e commissioni annuali. In California, è prevista una tassa di franchising obbligatoria di 800 dollari all'anno.

È un investimento iniziale, ma per molti la protezione e i vantaggi valgono la pena.

Finanziamenti e prestiti

È qui che la struttura ha un impatto reale sul tuo potenziale di crescita.

• In qualità di titolare unico, è più difficile accedere al credito. Le banche e gli investitori spesso considerano queste attività meno stabili o legittime.
• Una LLC aggiunge professionalità. Puoi aprire un conto bancario aziendale, creare credito aziendale e persino coinvolgere investitori, se necessario.

Se hai intenzione di scalare o raccogliere fondi, una LLC fa sembrare la tua attività più finanziabile.

Facilità di configurazione e manutenzione

• Una ditta individuale è la più rapida e semplice da costituire. Nessuna registrazione statale. Moduli minimi. Basta procurarsi una licenza commerciale (se necessaria) e il gioco è fatto.
• Una LLC richiede più tempo. Si archivia lo Statuto, si crea un accordo operativo e si seguono le fasi di conformità annuali.

Tuttavia, molti servizi oggi consentono di avviare una LLC online in pochi minuti, rendendo il processo più fluido che mai.

Crescita e scalabilità del business

Pensa al futuro, non solo all'inizio.

• Le imprese individuali sono perfette per liberi professionisti, consulenti e aziende amatoriali. Ma quando assumi, espandi o guadagni di più, i loro limiti si manifestano.
• Le LLC sono progettate per la crescita. Puoi aggiungere partner, modificare lo status fiscale, attirare investitori ed espanderti in tutti gli stati.

Sono utili anche per aziende, agenzie o startup di e-commerce che intendono evolversi oltre la solopreneurship.

Impresa individuale vs LLC: qual è la scelta giusta per te?

Hai esplorato i pro, i contro, le norme fiscali e le protezioni legali. Ma ecco la grande domanda: quale struttura si adatta meglio alla tua attività? Nel dibattito tra ditta individuale e LLC, la risposta giusta dipende dai tuoi obiettivi, dal tuo reddito e dal rischio che sei disposto a correre.

Semplifichiamo la scelta con una guida chiara.

Quando scegliere una ditta individuale

Scegli una ditta individuale se:

• Sei appena agli inizi e vuoi testare un'idea.
• Sei un libero professionista, un appaltatore o un consulente che lavora da solo.
• La tua azienda presenta un rischio legale o finanziario basso.
• Desideri la configurazione più veloce ed economica.

Quando scegliere una LLC

Scegli una LLC se:

• Vuoi proteggere i tuoi beni personali.
• Gestisci un negozio di e-commerce, un'agenzia o un'attività di servizi con clienti.
• Stai ottenendo entrate costanti e desideri flessibilità fiscale.
• Stai costruendo un marchio e hai bisogno di credibilità presso banche o partner.

Le LLC funzionano alla grande per la scalabilità e offrono protezione legale con spese generali minime. Molti imprenditori che iniziano come proprietari individuali passano a una LLC man mano che crescono.

Qual è il migliore per le tasse?

Entrambe le strutture offrono una tassazione passante. Ma una LLC ha più opzioni.

• I proprietari individuali pagano l'imposta sul lavoro autonomo su tutti gli utili (15,3%).
• Le LLC possono ridurre la pressione fiscale scegliendo lo status di S Corp, pagando l'imposta sul lavoro autonomo solo su uno stipendio fisso, non sull'intero reddito.

Se guadagni più di 80.000 dollari all'anno, un'elezione di S Corp potrebbe farti risparmiare da 3.000 a oltre 7.000 dollari di tasse all'anno. Consulta sempre un fiscalista prima di cambiare.

Cosa offre una migliore protezione legale?

È qui che vince chiaramente la LLC.

• Ditta individuale = nessuna protezione. Sei personalmente responsabile per i debiti aziendali.
• LLC = protezione completa della responsabilità aziendale. I tuoi beni personali sono al sicuro.

Per qualsiasi cosa che non sia il freelance da solista, una LLC ti offre maggiore tranquillità e sicurezza a lungo termine.

Come formare ogni struttura aziendale

Se sei pronto per avviare la tua attività, il passo successivo è capire come costituire legalmente una ditta individuale o una LLC. Ogni configurazione ha requisiti, costi e documenti diversi, ma entrambe possono essere eseguite in modo rapido e conveniente.

Ecco come iniziare, sia che tu preferisca una ditta individuale o una LLC.

Come avviare una ditta individuale

Avviare una ditta individuale è veloce e adatto ai principianti.

• Scegli un nome commerciale. Se non è il tuo nome legale, presenta un DBA (Doing Business As) presso il tuo stato o contea.
• Verifica i requisiti di licenza. Alcuni settori o località potrebbero richiedere una licenza o un permesso commerciale locale.
• Ottieni un EIN (opzionale). Se non assumi dipendenti, puoi utilizzare il tuo SSN. Ma un numero di identificazione del datore di lavoro aiuta a separare le finanze personali e aziendali.
• Aprire un conto bancario aziendale. Anche i proprietari individuali traggono vantaggio da una contabilità pulita.

Come creare una LLC

La costituzione di una LLC richiede alcuni passaggi in più, ma richiede comunque solo poche ore online.

• Scegli un nome commerciale univoco. Deve essere conforme alle norme statali e includere «LLC».
• Deponi lo Statuto dell'Organizzazione presso il Segretario di Stato del tuo stato.
• Nomina un agente registrato. Questa persona o servizio gestisce i documenti legali.
• Crea un accordo operativo. Questo descrive la proprietà, le regole e il modo in cui i profitti vengono condivisi (anche se sei solo).
• Ottieni un EIN dall'IRS. È gratuito e richiesto per le tasse, le operazioni bancarie o le assunzioni.

Tempistica e documenti richiesti

Ecco una rapida panoramica di ciò di cui avrai bisogno:

In stati come il Delaware o il Wyoming, le LLC vengono elaborate rapidamente. In California, aspettati 10-15 giorni lavorativi.

Conversione tra una ditta individuale e una LLC

Se gestisci un'azienda e ora senti che è il momento di salire di livello o ridimensionare, probabilmente ti starai chiedendo quanto sia difficile cambiare struttura. La buona notizia? È più facile di quanto molti pensino. Che tu stia passando da una ditta individuale a una LLC o viceversa, il processo è piuttosto semplice.

Esaminiamo cosa succede realmente: niente lanugine, solo fatti.

È possibile convertire una ditta individuale in una LLC?

Sì, ed è in realtà una mossa comune man mano che le aziende crescono.

Se stai guadagnando di più, gestisci l'inventario o desideri una protezione dalla responsabilità aziendale, una LLC ha senso. Ecco come puoi effettuare la conversione:

1. Scegli un nome LLC e verificane la disponibilità nel tuo stato.
2. Presenta gli articoli dell'organizzazione presso la tua agenzia statale (di solito il Segretario di Stato).
3. Ottieni un nuovo EIN dall'IRS (sì, anche se ne avevi uno prima).
4. Aggiorna licenze, permessi e conti bancari con il nuovo nome LLC.
5. Chiudi formalmente la ditta individuale se richiesto dal tuo stato.

Puoi passare da LLC a ditta individuale?

Tecnicamente sì, ma è più un arresto e un riavvio.

Una LLC è un'entità legale, quindi dovrai scioglierla con lo stato prima di operare come unico proprietario. Una volta fatto, puoi semplicemente iniziare a fare affari con il tuo nome legale o presentare un DBA se preferisci un nome commerciale.

Tieni presente che perdi la protezione dalla responsabilità limitata, che è uno dei maggiori vantaggi di una LLC. Fai questa mossa solo se stai ridimensionando le dimensioni o torni a lavorare da solista a basso rischio.

Cosa succede al nome della tua azienda e al codice EIN?

È qui che le cose si fanno un po' tecniche, ma comunque gestibili.

• Se ti converti in una LLC, il tuo DBA non viene trasferito automaticamente. Probabilmente dovrai registrarlo nuovamente o includerlo nel tuo archivio LLC.
• Il tuo EIN (Employer Identification Number) cambierà quando costituirai una LLC. L'IRS considera la LLC una nuova entità, anche se dietro le quinte sei la stessa persona. (Linee guida IRS EIN)

Dovrai inoltre aggiornare i conti bancari aziendali, i contratti, i gateway di pagamento e le dichiarazioni fiscali per riflettere la nuova struttura.

Costi di formazione e manutenzione di ciascuna struttura

Quando si valuta la scelta tra una ditta individuale e una LLC, il costo gioca spesso un ruolo importante, soprattutto per i nuovi imprenditori. Entrambe le strutture sono convenienti, ma le spese di costituzione e di gestione variano a seconda di dove vivi e di quanta protezione legale hai bisogno.

Ecco cosa devi davvero sapere prima di decidere.

Costo della costituzione di una ditta individuale

Avviare una ditta individuale è semplice e molto conveniente. Nella maggior parte degli stati, non è necessario presentare nulla per iniziare.

Ma se hai intenzione di operare con un nome commerciale (non il tuo), probabilmente avrai bisogno di un DBA (Doing Business As), noto anche come nome fittizio. Il costo varia in genere da $10 a $100.

Altri costi possibili:

• Licenza o permesso commerciale: può essere richiesto in base alla località o al settore.
• Tariffe di suddivisione in zone (per le aziende con sede a domicilio): rare, ma vale la pena controllarle.

Nel complesso, spesso è possibile avviare una ditta individuale per meno di $100.

Costo della costituzione di una LLC

La costituzione di una LLC costa di più in anticipo, ma comporta una protezione della responsabilità aziendale e una maggiore credibilità.

Ecco le spese di base:

• Tassa di deposito statale: varia da $50 a $500, a seconda dello stato.
• Servizio per agenti registrati (se non autogestito): circa $100—$300/anno.
• Accordo operativo e EIN: Gratuito se lo fai da solo o raggruppato in pacchetti di formazione.

I costi correnti possono includere:

• Commissioni per i rapporti annuali (richiesto nella maggior parte degli stati): in genere $50-$150/anno.
• Tasse di franchising: varia in base allo stato.

Aspettatevi di pagare $200 — $800 per avviare una LLC, più le spese di manutenzione annuali.

Considerazioni specifiche dello stato (ad esempio, California)

Alcuni stati fanno pagare molto più di altri: la California ne è un ottimo esempio.

• In California, ogni LLC deve pagare una tassa di franchising annuale di 800 dollari, anche se non guadagna alcun reddito.
• C'è anche una tassa di costituzione di $70 e costi aggiuntivi per i DBA o le copie certificate.
• A partire dal 2024, la California offre esenzioni fiscali per il primo anno per le piccole imprese qualificate, ma solo se presentate correttamente e in tempo.

Al contrario, Texas, Delaware e Wyoming sono noti per essere compatibili con le LLC con commissioni basse e solide protezioni della privacy.

Conclusione

La scelta tra una ditta individuale, una LLC o una S Corp dipende dagli obiettivi aziendali, dal reddito e dalla propensione al rischio. Una ditta individuale è ideale per i principianti che desiderano una configurazione a basso costo e senza complicazioni. Una LLC offre protezione delle risorse personali e margini di crescita, il che la rende perfetta per la crescita delle aziende. Se stai guadagnando profitti costanti, l'elezione dello status di S Corp può portare a notevoli risparmi fiscali. Ogni struttura presenta dei compromessi, ma comprenderli ti aiuta a fare la mossa giusta. Che tu sia un freelance, gestisca un negozio di e-commerce o stia lanciando una startup, scegli la struttura in linea con la tua visione e non aver paura di aggiornarla man mano che cresci.