Propriedade individual versus LLC: tudo o que você precisa saber

Escolher entre uma sociedade unipessoal e uma LLC pode parecer difícil, especialmente se você está apenas começando sua jornada de negócios. A estrutura que você escolher afetará seus impostos, a proteção legal e a quantidade de papelada com a qual você lidará. Se você está confuso sobre responsabilidade, custo ou a melhor estrutura para freelancers ou pequenas empresas, você não está sozinho. Este blog explica tudo de forma clara: sem jargões, apenas respostas.

Você sabia que mais de milhões de empresas dos EUA são empresas individuais, o que a torna a estrutura mais comum? Mas as LLCs estão crescendo rapidamente devido à melhor proteção legal. Então, o que é certo para você? Vamos ajudá-lo a decidir com fatos, prós, contras e números reais.

Qual é a diferença entre uma empresa unipessoal e uma LLC?

Se você está lançando um novo negócio, uma de suas primeiras grandes decisões é escolher uma estrutura: sociedade unipessoal versus LLC. Essa decisão molda a forma como você paga impostos, protege seus ativos pessoais e até mesmo a credibilidade de sua marca para clientes e bancos.

Ambas são opções populares para proprietários de pequenas empresas, freelancers e vendedores on-line. Mas a escolha certa depende de quanto risco você está disposto a correr e quais são suas metas de negócios. Vamos resumir tudo em inglês simples, sem problemas legais, para que você se sinta confiante em seguir em frente.

Explicação da propriedade individual

A sociedade unipessoal é a forma mais simples de negócio. Se você administra uma empresa sozinho e não a registrou como LLC ou corporação, provavelmente é o único proprietário por padrão.

Funciona melhor para freelancers, consultores ou qualquer pessoa que comece aos poucos com um risco mínimo. Você não precisa preencher documentos formais para criar um. Você acabou de comece a fazer negócios.

Mas aqui está o problema: você e sua empresa são iguais aos olhos da lei.

O que isso significa:

• Seus bens pessoais estão em risco se sua empresa for processada.
• Você relata receitas e despesas em sua declaração de imposto de renda pessoal (Cronograma C).
• Você paga impostos sobre trabalho autônomo (15,3% combinados para a Previdência Social e o Medicare).

Exemplo: Se você é designer gráfico trabalhando em casa, pode registrar o nome da sua empresa (DBA) localmente e declarar impostos como único proprietário. De acordo com o IRS, mais de 41,1 milhões contribuintes se inscreveram como proprietários individuais nos EUA em 2023.

O que é uma LLC (Sociedade de Responsabilidade Limitada)?

Uma LLC, abreviação de Limited Liability Company, é uma estrutura jurídica de negócios que separa você de sua empresa. Ele fornece proteção de responsabilidade comercial, o que significa que seus bens pessoais, como sua casa, carro ou poupança, não correm risco se a empresa enfrentar uma ação judicial ou uma dívida.

É o favorito de pequenas empresas e startups que precisam de mais estrutura sem entrar em toda a complexidade corporativa.

Principais destaques de uma LLC:

• Você obtém proteção legal mesmo sendo uma empresa individual.
• Você pode escolher como é tributado — por padrão, como proprietário único (LLC de um único membro), ou pode optar pelo status de S Corp para um melhor tratamento tributário.
• Você cria mais credibilidade com bancos e clientes.

Exemplo: Administrando uma loja on-line ou um negócio de dropshipping? A formação de uma LLC aumenta seu fator de confiança com os processadores de pagamento e ajuda a separar suas finanças pessoais e comerciais.

Gráfico de comparação rápida entre LLC e empresa unipessoal

Vamos facilitar as coisas. Veja como a propriedade individual versus a LLC se compara aos principais fatores:

Propriedade individual: prós, contras e detalhes fiscais

Se você está pensando em começar um negócio e quer algo rápido, fácil e de baixo custo, uma empresa individual pode parecer a escolha ideal. É a estrutura mais comum para freelancers, contratados independentes e traficantes paralelos. Você não precisa preencher a papelada com o estado para começar.

Mas a simplicidade vem com compensações. Vamos analisar as vantagens, desvantagens e realidades fiscais de ser um único proprietário para que você possa ver como isso se compara no debate entre propriedade individual e LLC.

Vantagens de uma empresa individual

Uma empresa individual brilha quando você está apenas começando ou testando as águas. Ele oferece velocidade, controle e burocracia mínima.

1. Fácil e barato de configurar

Você não precisa arquivar documentos formais de formação de negócios para começar. Se você estiver usando seu nome legal, geralmente não há necessidade de registrar nada. No máximo, você pode precisar de uma licença comercial local ou nome fictício (DBA) se estiver operando sob uma marca.

Essa baixa barreira de entrada o torna uma ótima opção para freelancers e empreendedores iniciantes.

2. Controle total e poder de tomada de decisão

Como único proprietário, você é responsável por tudo: preços, operações, serviços e decisões. Você não precisa consultar parceiros ou seguir uma estrutura formal. Essa flexibilidade é uma grande vantagem para quem gosta de se mover rapidamente e se manter magro.

3. Relatórios fiscais simples

Os impostos são simples. Você relata receitas e despesas comerciais no Anexo C de sua declaração de imposto de renda pessoal (Formulário 1040). Não há declaração de imposto comercial separada. Sem registros corporativos. Só você e o IRS, uma vez por ano.

Desvantagens de uma empresa individual

Agora, as desvantagens, porque todas as estruturas de negócios as têm. E para empresas individuais, elas podem ser significativas à medida que você cresce.

Sem proteção de responsabilidade

Essa é a maior desvantagem. Se sua empresa for processada ou estiver devendo dinheiro, seus bens pessoais são um jogo justo: sua casa, seu carro e até mesmo suas economias. Não há separação legal entre você e a empresa. É por isso que a proteção de responsabilidade comercial é a principal razão pela qual muitos empreendedores acabam mudando para uma LLC.

Dificuldade em levantar fundos

Os investidores geralmente não financiam proprietários individuais. Você também não pode vender ações ou contratar parceiros com facilidade. Até mesmo conseguir um empréstimo é mais difícil, pois os credores preferem entidades registradas, como LLCs ou corporações com históricos de crédito comerciais separados.

Mais difícil estabelecer credibilidade

Em alguns setores, ser proprietário individual pode parecer “menos oficial”. Clientes ou parceiros podem preferir trabalhar com uma empresa registrada. Esse pequeno “LLC” no final do seu nome às vezes pode fazer uma grande diferença na percepção de profissionalismo.

Implicações fiscais de uma empresa unipessoal

Vamos falar sobre impostos, porque eles são uma parte importante da conversa entre propriedade individual e LLC.

Tributação de repasse

A empresa não paga impostos separadamente. Em vez disso, os lucros são transferidos para sua declaração de imposto pessoal. Isso significa que você paga imposto de renda com base no lucro total da sua empresa, assim como uma LLC de um único membro tributada como uma entidade desconsiderada.

Mas a principal diferença aparece aqui:

Responsabilidade fiscal do trabalho autônomo

Você está sujeito a impostos sobre trabalho autônomo, que cobrem a Previdência Social e o Medicare — um total de 15,3% sobre seu lucro líquido.

Ao contrário dos funcionários que dividem esse custo com o empregador, você mesmo paga o valor total. Por exemplo, se sua empresa obtiver $60.000 em lucro, você deve cerca de $9.180 em impostos sobre trabalho autônomo, no topo do imposto de renda regular.

Você pode deduzir metade desse valor ao calcular sua renda bruta ajustada, mas o impacto ainda aumenta rapidamente.

Se você estiver comparando o imposto sobre trabalho autônomo com a LLC, observe que uma LLC tributada como S Corp pode potencialmente reduzir essa carga pagando a si mesmo um salário razoável e tomando o restante como distribuições (que não estão sujeitas ao imposto sobre trabalho autônomo). É por isso que muitos proprietários de empresas acabam mudando da empresa individual para a LLC quando a receita aumenta.

LLC: prós, contras e benefícios fiscais

Uma LLC (Companhia de Responsabilidade Limitada) é uma das estruturas jurídicas de pequenas empresas mais populares atualmente. Ele atinge um equilíbrio sólido entre simplicidade e proteção. Se você está crescendo além de ser freelancer ou deseja proteger seus bens pessoais enquanto parece profissional, o debate entre LLC e propriedade individual se inclina fortemente a favor da LLC.

Em 2023, mais de 4,5 milhões de LLCs ativas operam nos EUA, e esse número continua aumentando devido à sua flexibilidade e credibilidade. (Estatista)

Vamos explorar as vantagens, desvantagens e o tratamento tributário de uma LLC para ajudá-lo a decidir se ela é adequada para suas metas de negócios.

Vantagens de uma LLC

Uma LLC oferece a você um nível acima de uma empresa individual. Ainda é simples de gerenciar, mas vem com mais proteção e espaço para crescer.

Proteção de responsabilidade limitada

Isso é um divisor de águas. Como proprietário de uma LLC, seus ativos pessoais estão protegidos de dívidas, ações judiciais e passivos comerciais. Isso significa que, se sua empresa for processada, sua casa, carro ou poupança não estarão em risco (a menos que você tenha assinado uma garantia pessoal ou tenha cometido fraude).

Esse nível de proteção de responsabilidade comercial é o motivo pelo qual muitos proprietários individuais fazem a transição para LLCs à medida que suas operações se expandem.

Credibilidade e profissionalismo

Sejamos sinceros: ter “LLC” após o nome da sua empresa gera confiança. Clientes, fornecedores e até bancos geralmente levam as LLCs mais a sério do que as empresas não registradas. Isso mostra que você está comprometido, organizado e legalmente compatível.

Se você está solicitando um empréstimo comercial ou vendendo na Amazon, uma LLC agrega legitimidade e ajuda você a competir no mercado.

Estrutura de propriedade flexível

As LLCs oferecem liberdade na forma como você administra os negócios. Você pode ter:

• Uma LLC de um único membro (você sozinho), ou
• Uma LLC com vários membros (com parceiros ou investidores)

Ao contrário das corporações, as LLCs não exigem um conselho de administração ou regras internas rígidas. Você define os termos em seu Contrato Operacional, que define funções, participação nos lucros e como as decisões são tomadas.

Desvantagens de uma LLC

Embora as LLCs ofereçam mais proteção e flexibilidade, elas também trazem responsabilidades e custos adicionais.

Custos mais altos de inicialização e manutenção

Formar uma LLC significa entrar com um pedido em seu estado, o que custa de $50 a $500, dependendo de onde você mora. Na Califórnia, você também paga um Imposto anual de franquia de $800, não importa quanto você ganhe.

Você também pode precisar de:

• Um EIN (Número de Identificação do Empregador)
• Uma licença comercial
• Apresentação de um relatório anual (exigido na maioria dos estados)

Esses não são obstáculos, mas vale a pena orçá-los.

Mais burocracia e conformidade

Você precisará se manter organizado. Muitos estados exigem que você:

• Arquive relatórios anuais
• Pague taxas de renovação
• Mantenha registros precisos

Isso ainda é muito mais simples do que administrar uma corporação, mas mais exigente do que ser um único proprietário.

Imposto sobre trabalho autônomo (se não for tributado como S Corp)

Por padrão, os proprietários de LLCs pagam imposto sobre o trabalho autônomo sobre todo o lucro, assim como os proprietários individuais. Isso inclui 15,3% para a Previdência Social e o Medicare. Portanto, se você ganhar $100.000 em lucro líquido, deverá $15.300 somente em impostos sobre trabalho autônomo.

A boa notícia? Você tem outras opções fiscais.

Tratamento tributário de uma LLC

É aqui que as LLCs oferecem flexibilidade tributária real, um dos principais motivos pelos quais as pessoas as preferem na comparação entre empresas unipessoais e LLCs.

Passagem por padrão

Por padrão, o IRS trata as LLCs como entidades de repasse. Isso significa que a empresa em si não paga impostos federais. Em vez disso, os lucros “passam” para a declaração de imposto pessoal do proprietário. Essa configuração é a mesma de uma empresa unipessoal, mas com a proteção legal que as LLCs oferecem.

Se você for o único proprietário, o IRS o trata como uma entidade desconsiderada. Se você tem parceiros, você se registra como parceria.

Opção de ser tributado como S Corp ou C Corp

Aqui está a parte poderosa: você pode optar por ser tributado como uma Corporação S.

Por que isso importa?

• Como S Corp, você pode pagar a si mesmo um salário razoável e receber os lucros restantes como dividendos.
• Os dividendos não estão sujeitos ao imposto sobre trabalho autônomo, o que pode economizar milhares a cada ano.

Digamos que os lucros da sua empresa sejam de $100.000. Como S Corp, você paga a si mesmo $60.000 em salário e recebe $40.000 como dividendos. Você só paga imposto de trabalho autônomo sobre o salário. Isso pode significar de $6.000 a $7.000 em economia de impostos. Obviamente, você precisará configurar a folha de pagamento e poderá enfrentar mais escrutínio do IRS, então fale primeiro com um consultor fiscal.

Nota: As LLCs também podem eleger o status C Corp, mas isso é raro para pequenas empresas devido à dupla tributação, a menos que você esteja reinvestindo fortemente os lucros.

Propriedade individual versus LLC: principais diferenças em um piscar de olhos

Ao comparar a empresa individual com a LLC, ajuda diminuir o zoom e observar as principais diferenças em um só lugar. Ambas as estruturas de negócios têm suas vantagens, mas cada uma é adequada para um tipo diferente de empreendedor. Se você está lançando um negócio autônomo, uma loja de comércio eletrônico ou uma atividade paralela, essas categorias ajudarão você a descobrir qual caminho faz mais sentido para sua situação.

Vamos detalhá-lo em termos claros e simples, para que você tenha uma visão geral sem a sobrecarga legal.

Responsabilidade pessoal

Esse geralmente é o maior fator decisivo.

• Uma empresa unipessoal não oferece separação legal entre você e sua empresa. Se algo der errado — dívidas, ações judiciais ou danos — seus bens pessoais estão em risco.
• Uma LLC protege sua propriedade pessoal. É uma entidade legal separada. Isso significa que os credores não podem mexer em sua casa, carro ou poupança se sua empresa tiver problemas.

Para qualquer pessoa que lida com clientes, inventário ou locais físicos, essa proteção de responsabilidade comercial é fundamental.

Nome da empresa e registro

A configuração de um nome funciona de forma diferente para cada estrutura.

• Como único proprietário, você pode operar sob seu nome legal. Se você quiser um nome de marca, precisará registrar um DBA (Doing Business As) junto ao governo local.
• Com uma LLC, o nome da sua empresa é automaticamente protegido quando você se registra no estado. Ninguém mais em seu estado pode usá-lo.

Isso oferece mais credibilidade e proteção à marca desde o primeiro dia.

Declaração de impostos e taxas

Ambas as estruturas são tributadas como entidades de repasse por padrão, mas a forma como você lida com os impostos pode variar.

• Um único proprietário relata receitas e despesas no Anexo C de sua declaração de imposto de renda pessoal e paga impostos sobre trabalho autônomo (15,3% para a Previdência Social + Medicare).
• Uma LLC também pode ser tributada da mesma forma, mas aqui está a diferença: as LLCs podem optar por ser tributadas como S Corp ou C Corp, o que pode reduzir os impostos dependendo do seu nível de renda.

Custos iniciais e contínuos

O custo é importante, especialmente quando você está apenas começando.

• O lançamento de uma empresa individual é quase gratuito. Na maioria dos estados, você simplesmente começa a trabalhar. Uma licença de DBA ou comercial pode custar de $25 a $100.
• Uma LLC exige uma taxa de registro estadual, geralmente entre $50 e $500, além de possíveis relatórios e taxas anuais. Na Califórnia, há um imposto de franquia obrigatório de $800 por ano.

É um investimento inicial, mas para muitos, a proteção e os benefícios valem a pena.

Financiamento e empréstimos

É aqui que a estrutura causa um impacto real em seu potencial de crescimento.

• Como único proprietário, é mais difícil acessar o crédito. Bancos e investidores geralmente veem esses negócios como menos estáveis ou legítimos.
• Uma LLC agrega profissionalismo. Você pode abrir uma conta bancária comercial, criar crédito comercial e até mesmo atrair investidores, se necessário.

Se você planeja expandir ou arrecadar dinheiro, uma LLC faz com que sua empresa pareça mais financiável.

Facilidade de configuração e manutenção

• Uma empresa unipessoal é a mais rápida e simples de configurar. Sem registro estadual. Formas mínimas. Basta obter uma licença comercial (se necessário) e você está pronto.
• Uma LLC leva mais tempo. Você arquiva Artigos de Organização, cria um Contrato Operacional e segue as etapas anuais de conformidade.

No entanto, muitos serviços atuais permitem que você inicie uma LLC on-line em minutos, tornando o processo mais fácil do que nunca.

Crescimento e escalabilidade dos negócios

Pense no futuro, não apenas no começo.

• Empresas individuais funcionam muito bem para freelancers, consultores e empresas de hobby. Mas quando você contrata, expande ou ganha mais, seus limites aparecem.
• As LLCs são criadas para o crescimento. Você pode adicionar parceiros, alterar a situação fiscal, atrair investidores e expandir em todos os estados.

Eles também fazem sentido para empresas de comércio eletrônico, agências ou startups que planejam evoluir além do empreendedorismo individual.

Propriedade individual versus LLC: o que é certo para você?

Você explorou os prós, os contras, as regras fiscais e as proteções legais. Mas aqui está a grande questão: qual estrutura se adapta melhor à sua empresa? No debate sobre propriedade individual versus LLC, a resposta certa depende de suas metas, renda e quanto risco você está disposto a correr.

Vamos simplificar a escolha com uma orientação clara.

Quando escolher uma empresa unipessoal

Escolha uma empresa unipessoal se:

• Você está apenas começando e quer testar uma ideia.
• Você é freelancer, empreiteiro ou consultor trabalhando sozinho.
• Sua empresa tem baixo risco legal ou financeiro.
• Você quer a configuração mais rápida e barata.

Quando escolher uma LLC

Escolha uma LLC se:

• Você quer proteger seus bens pessoais.
• Você administra uma loja de comércio eletrônico, agência ou empresa de serviços com clientes.
• Você está gerando uma receita consistente e quer flexibilidade tributária.
• Você está construindo uma marca e precisa de credibilidade com bancos ou parceiros.

As LLCs funcionam muito bem para escalar e oferecem proteção legal com o mínimo de sobrecarga. Muitos empreendedores que começam como proprietários individuais se transformam em uma LLC à medida que crescem.

O que é melhor para impostos?

Ambas as estruturas oferecem tributação de repasse. Mas uma LLC tem mais opções.

• Proprietários individuais pagam imposto sobre trabalho autônomo sobre todos os lucros (15,3%).
• As LLCs podem reduzir a carga tributária ao eleger o status de S Corp, pagando apenas o imposto sobre trabalho autônomo sobre um salário fixo, não a renda total.

Se você ganha mais de $80.000/ano, uma eleição da S Corp pode economizar de $3.000 a $7.000 em impostos anualmente. Sempre consulte um profissional fiscal antes de mudar.

O que oferece melhor proteção legal?

É aqui que a LLC claramente vence.

• Propriedade individual = sem proteção. Você é pessoalmente responsável por dívidas comerciais.
• LLC = proteção total da responsabilidade comercial. Seus bens pessoais permanecem seguros.

Para qualquer coisa além de trabalhar como freelancer individual, uma LLC oferece mais tranquilidade e segurança a longo prazo.

Como formar cada estrutura de negócios

Se você está pronto para lançar seu negócio, entender como formar legalmente uma sociedade unipessoal ou uma LLC é a próxima etapa. Cada configuração tem requisitos, custos e documentos diferentes, mas ambas podem ser feitas de forma rápida e econômica.

Veja como começar, se você está inclinado para uma empresa unipessoal ou LLC.

Como iniciar uma empresa individual

Começar uma empresa individual é rápido e fácil para iniciantes.

• Escolha um nome comercial. Se não for seu nome legal, registre um DBA (Doing Business As) em seu estado ou município.
• Verifique os requisitos de licenciamento. Alguns setores ou locais podem precisar de uma licença ou permissão comercial local.
• Obtenha um EIN (opcional). Se você não contratar funcionários, poderá usar seu SSN. Mas um número de identificação do empregador ajuda a separar as finanças pessoais e comerciais.
• Abra uma conta bancária comercial. Até mesmo proprietários individuais se beneficiam de uma contabilidade limpa.

Como configurar uma LLC

A formação de uma LLC envolve mais algumas etapas, mas ainda leva apenas algumas horas on-line.

• Escolha um nome comercial exclusivo. Ele deve estar em conformidade com as regras estaduais e incluir “LLC”.
• Arquive artigos de organização com o Secretário de Estado do seu estado.
• Nomeie um agente registrado. Essa pessoa ou serviço lida com documentos legais.
• Crie um contrato operacional. Isso descreve a propriedade, as regras e como os lucros são compartilhados (mesmo se você estiver sozinho).
• Obtenha um EIN do IRS. Isso é gratuito e obrigatório para impostos, serviços bancários ou contratações.

Prazo e documentos necessários

Aqui está uma visão geral rápida do que você precisará:

Em estados como Delaware ou Wyoming, as LLCs são processadas rapidamente. Na Califórnia, espere de 10 a 15 dias úteis.

Conversão entre uma empresa unipessoal e uma LLC

Se você administra uma empresa e agora acha que é hora de subir de nível ou diminuir a escala, provavelmente está se perguntando o quão difícil é mudar de estrutura. A boa notícia? É mais fácil do que a maioria das pessoas pensa. Se você está mudando de uma empresa individual para uma LLC ou fazendo o contrário, o processo é bastante simples.

Vamos analisar o que realmente acontece: sem bobagem, apenas fatos.

Você pode converter uma empresa individual em uma LLC?

Sim, e na verdade é uma mudança comum à medida que as empresas crescem.

Se você está ganhando mais, gerenciando estoques ou quer proteção de responsabilidade comercial, uma LLC faz sentido. Veja como você pode converter:

1. Escolha o nome de uma LLC e verifique sua disponibilidade com seu estado.
2. Arquive artigos de organização com sua agência estadual (geralmente o Secretário de Estado).
3. Obtenha um novo EIN do IRS (sim, mesmo se você já tivesse um).
4. Atualize licenças, autorizações e contas bancárias com o novo nome LLC.
5. Feche formalmente a empresa individual, se exigido pelo seu estado.

Você pode mudar de LLC para empresa individual?

Tecnicamente, sim, mas é mais do que desligar e reiniciar.

Uma LLC é uma entidade legal, então você precisará dissolvê-la com o estado antes de operar como proprietário único. Feito isso, você pode simplesmente começar a fazer negócios com seu nome legal ou registrar um DBA, se preferir um nome comercial.

Lembre-se: você perde a proteção de responsabilidade limitada, que é uma das maiores vantagens de uma LLC. Faça essa mudança somente se você estiver reduzindo o tamanho ou voltando ao trabalho solo de baixo risco.

O que acontece com o nome da sua empresa e o EIN?

É aqui que as coisas ficam um pouco técnicas, mas ainda assim gerenciáveis.

• Se você se converter em uma LLC, seu DBA não será transferido automaticamente. Você provavelmente precisará registrá-lo novamente ou incluí-lo em seu registro de LLC.
• Seu EIN (Número de Identificação do Empregador) mudará quando você formar uma LLC. O IRS considera a LLC uma nova entidade, mesmo que você seja a mesma pessoa nos bastidores. (Diretrizes EIN do IRS)

Você também precisará atualizar suas contas bancárias comerciais, contratos, gateways de pagamento e declarações fiscais para refletir a nova estrutura.

Custos de formação e manutenção de cada estrutura

Ao avaliar a escolha entre uma empresa unipessoal e uma LLC, o custo geralmente desempenha um papel importante, especialmente para novos proprietários de negócios. Ambas as estruturas são acessíveis, mas a configuração e as taxas contínuas variam dependendo de onde você mora e de quanta proteção legal você precisa.

Aqui está o que você realmente precisa saber antes de decidir.

Custo da formação de uma empresa individual

Começar uma empresa individual é simples e muito econômico. Na maioria dos estados, você não precisa registrar nada para começar.

Mas se você planeja operar com um nome comercial (não o seu), provavelmente precisará de um DBA (Doing Business As), também conhecido como nome fictício. O custo geralmente varia de $10 a $100.

Outros custos possíveis:

• Licença ou permissão comercial: pode ser necessária com base em sua localização ou setor.
• Taxas de zoneamento (para empresas domésticas): raras, mas vale a pena conferir.

No geral, muitas vezes você pode iniciar uma empresa individual por menos de $100.

Custo de formar uma LLC

Formar uma LLC custa mais adiantado, mas vem com proteção de responsabilidade comercial e mais credibilidade.

Aqui estão as despesas básicas:

• Taxa de arquivamento estadual: Varia de $50 a $500, dependendo do estado.
• Serviço de agente registrado (se não for autogerenciado): cerca de $100 a $300/ano.
• Acordo operacional e EIN: Gratuito se você fizer isso sozinho ou agrupado em pacotes de formação.

Os custos contínuos podem incluir:

• Taxas do relatório anual (obrigatório na maioria dos estados): normalmente de $50 a $150/ano.
• Impostos de franquia: Varia de acordo com o estado.

Espere pagar de $200 a $800 para iniciar uma LLC, além das taxas de manutenção anuais.

Considerações específicas do estado (por exemplo, Califórnia)

Alguns estados cobram muito mais do que outros, sendo a Califórnia um excelente exemplo.

• Na Califórnia, toda LLC deve pagar um imposto anual de franquia de 800 dólares, mesmo que não tenha renda.
• Há também uma taxa de formação de $70 e custos adicionais para DBAs ou cópias certificadas.
• A partir de 2024, a Califórnia oferece isenções fiscais no primeiro ano para pequenas empresas qualificadas, mas somente se você registrar corretamente e dentro do prazo.

Em contraste, Texas, Delaware e Wyoming são conhecidos por serem compatíveis com LLCs, com taxas baixas e fortes proteções de privacidade.

Conclusão

A escolha entre uma empresa unipessoal, LLC ou S Corp depende de suas metas de negócios, renda e tolerância ao risco. Uma empresa individual é ideal para iniciantes que desejam uma configuração de baixo custo e sem complicações. Uma LLC oferece proteção de ativos pessoais e espaço para crescer, tornando-a perfeita para negócios em expansão. Se você está obtendo lucros estáveis, eleger o status de S Corp pode trazer uma economia significativa de impostos. Cada estrutura tem vantagens e desvantagens, mas entendê-las ajuda você a tomar a decisão certa. Seja trabalhando como freelancer, administrando uma loja de comércio eletrônico ou lançando uma startup, escolha a estrutura que se alinha à sua visão e não tenha medo de se atualizar à medida que cresce.