Stai allestendo il tuo negozio, scegliendo i prodotti, magari anche lanciando le tue prime pubblicità. Poi qualcuno in un gruppo Facebook o in un commento su YouTube dice: "Hai bisogno di una LLC prima di fare qualsiasi altra cosa." E così ora sei stressato. Stai infrangendo la legge? Stai per essere citato in giudizio? L'IRS busserà alla tua porta?

Ecco la risposta breve: no, non hai legalmente bisogno di una LLC per avviare un negozio di dropshipping. Migliaia di persone avviano e gestiscono negozi redditizi come ditte individuali senza mai costituire un'entità commerciale. Ma questo non significa che dovresti ignorare la questione per sempre. Una LLC esiste per un motivo. Protegge i tuoi beni personali se le cose vanno storte. E nel dropshipping, dove non controlli la qualità del prodotto o la spedizione, le cose possono andare storte.

Vediamo cosa fa effettivamente una LLC, quando ha senso costituirne una e come farlo senza complicarti troppo la vita.

Cos'è una LLC e perché un dropshipper ne avrebbe bisogno?

Una LLC, o Società a Responsabilità Limitata, è una struttura aziendale che separa i tuoi beni personali dai beni della tua attività. Se il tuo negozio viene citato in giudizio, la persona che ti fa causa può rivalersi solo su ciò che l'attività possiede. Non la tua auto, non la tua casa, non il tuo conto bancario personale. Questo è il grande vantaggio.

Per un dropshipper, i rischi di responsabilità sono reali. Un cliente sostiene che il tuo prodotto ha causato un infortunio. Un fornitore spedisce un articolo contraffatto e il proprietario del marchio si rivale su di te. Un processore di pagamenti decide che hai avuto troppi chargeback e blocca il tuo account. Senza una LLC, sei personalmente responsabile. Con una, è l'attività a subire il colpo.

C'è anche un aspetto fiscale. Una LLC non cambia il modo in cui sei tassato per impostazione predefinita, è ancora un reddito trasparente. Ma ti offre la possibilità di scegliere lo status di S-Corp in seguito, il che può farti risparmiare denaro sull'imposta sul lavoro autonomo una volta che il tuo negozio genera un profitto solido.

Quando dovresti effettivamente costituire una LLC?

Non ne hai bisogno fin dal primo giorno. Se stai testando prodotti, spendendo 50 $ in pubblicità e stai ancora cercando di capire se tutto questo funziona, costituire una LLC è prematuro. Le scartoffie e le tasse non valgono la pena quando non hai ancora convalidato il tuo negozio.

Il momento giusto per costituire una LLC è quando si verifica una di queste tre condizioni. Il tuo negozio genera entrate mensili costanti, diciamo 1.000 $ o più. Stai vendendo prodotti che comportano qualsiasi tipo di rischio fisico: integratori, prodotti per la cura della pelle, elettronica, qualsiasi cosa un bambino potrebbe mettersi in bocca. Oppure stai gestendo annunci a pagamento su una scala tale che i chargeback e le controversie sono un evento regolare.

Per la maggior parte dei principianti, ciò significa che puoi operare tranquillamente come ditta individuale per i primi mesi. Concentrati sulla ricerca di prodotti che vendono, sulla costruzione di un marchio e sull'ottimizzazione delle tue operazioni. Una volta che hai ottenuto trazione, allora proteggi ciò che hai costruito. Se ti rifornisci di prodotti da fornitori di dropshipping , sei già sulla strada giusta perché i fornitori verificati riducono il tuo rischio. Ma nessun fornitore elimina completamente il rischio.

I rischi di gestire un negozio di dropshipping come ditta individuale

Operare come ditta individuale è l'impostazione predefinita. Apri un negozio, inizi a vendere, il governo ti considera una ditta individuale, che tu abbia presentato o meno delle scartoffie. È semplice. Nessuna tassa di costituzione, nessun rapporto annuale, nessuna dichiarazione dei redditi separata. Solo un Allegato C nella tua dichiarazione personale.

Lo svantaggio è che tu e la tua attività siete legalmente la stessa persona. Una causa contro il tuo negozio è una causa contro di te. I tuoi risparmi personali, il valore della tua casa, i tuoi futuri stipendi, tutto esposto.

Nel dropshipping, le cause legali non sono teoriche. Accadono. Magari un cliente ha una reazione allergica a un prodotto di bellezza che hai venduto. Magari un fornitore ha utilizzato un'immagine protetta da copyright e ricevi una lettera di diffida. Magari una spirale di chargeback porta alla chiusura del tuo conto esercente e ti ritrovi con fatture di fornitori non pagate. Una LLC crea un muro tra questi problemi e la tua vita personale.

C'è anche un fattore di credibilità. Alcuni fornitori e processori di pagamento preferiscono lavorare con aziende registrate. Spocket non richiede una LLC, i fornitori sulla piattaforma lavorano benissimo con le ditte individuali. Ma man mano che cresci, avere un EIN e un conto bancario aziendale ti fa sembrare più professionale.

Come una LLC protegge i tuoi beni personali?

La protezione non è automatica. Devi gestire correttamente la LLC. Ciò significa avere un conto bancario separato per le transazioni commerciali, non mescolare fondi personali e aziendali e firmare contratti a nome della LLC, non a tuo nome. Se confondi questi confini, un tribunale può "sollevare il velo societario" e comunque rivalersi sui tuoi beni personali.

Ma se gestita correttamente, la LLC implica che se il tuo negozio viene citato in giudizio e perde, la sentenza è limitata a ciò che l'attività possiede. Il tuo conto bancario aziendale, il tuo inventario, il dominio del tuo negozio. Il tuo conto corrente personale, il tuo fondo pensione, la tua casa rimangono intatti.

Per un negozio di dropshipping che genera 5.000 o 10.000 dollari al mese di entrate, quella protezione vale le poche centinaia di dollari che costa costituire e mantenere la LLC. Per un negozio che genera 200 dollari al mese nel suo primo mese, è probabilmente eccessivo.

LLC e tasse: cosa cambia e cosa no

Per impostazione predefinita, una LLC a socio unico è tassata esattamente come una ditta individuale. Dichiari entrate e spese sul Modulo C. Paghi l'imposta sul lavoro autonomo sul tuo utile netto. La LLC stessa non paga tasse né presenta una dichiarazione federale separata. Quindi costituirne una non cambia il tuo carico fiscale.

Ciò che cambia sono le tue opzioni. Una volta che il tuo negozio è sufficientemente redditizio, puoi optare per lo status di S-Corp. Questo ti permette di pagarti uno stipendio ragionevole e di prelevare il resto come distribuzioni, che non sono soggette all'imposta sul lavoro autonomo. I risparmi possono essere significativi su utili netti superiori a circa 60.000 dollari. Ma aggiunge complessità alla gestione delle buste paga. Avrai bisogno di un servizio di gestione delle buste paga e di dichiarazioni trimestrali. Non ne vale la pena a livelli di reddito inferiori.

Dovrai anche probabilmente registrarti per l'imposta sulle vendite negli stati in cui hai un nexus. Una LLC non cambia i tuoi obblighi in materia di imposta sulle vendite, ma rende il processo di registrazione più semplice poiché avrai un EIN.

Come Costituire una LLC per il Tuo Negozio di Dropshipping?

Il processo non è complicato, ma varia da stato a stato. Nella maggior parte degli stati, puoi presentare la domanda online in meno di un'ora. Ecco il flusso generale.

• Scegli il tuo stato. La maggior parte dei dropshipper costituisce la società nello stato in cui vive. Alcuni la costituiscono in Delaware o Wyoming per motivi di privacy o fiscali, ma per un piccolo negozio, il tuo stato di residenza va bene. Dovrai registrarti come LLC estera se la costituisci in uno stato ma operi in un altro.
• Scegli un nome. Deve essere unico nel tuo stato e includere "LLC" o "Limited Liability Company". Controlla il registro delle imprese del tuo stato per assicurarti che il nome sia disponibile. Verifica anche che il dominio e gli handle social siano disponibili se desideri che corrispondano.
• Presenta gli Articoli di Costituzione. Questo è il principale documento di costituzione. Lo compili online, paghi la tassa di deposito (di solito da $50 a $500 a seconda dello stato), e lo stato lo elabora. La California è tra le più costose. Arizona e Kentucky sono più economici.
• Ottieni un EIN dall'IRS. Gratuito, richiede cinque minuti online. Ti servirà per aprire un conto bancario aziendale.
• Crea un Accordo Operativo. Anche per una LLC a socio unico, questo documento stabilisce come viene gestita l'attività. Alcuni stati lo richiedono, ma anche se il tuo non lo fa, averne uno rafforza la tua protezione di responsabilità.
• Apri un conto bancario aziendale. Questo è non negoziabile. Non effettuare mai transazioni commerciali tramite il tuo conto personale dopo aver costituito una LLC.
• Registrati per l'imposta sulle vendite se necessario. Controlla i requisiti del tuo stato. Se hai un nexus, avrai bisogno di un permesso di vendita.
• I requisiti annuali varieranno da stato a stato. Alcuni richiedono una relazione annuale e una tassa. Altri hanno una tassa di franchising. La California, ad esempio, ha una tassa di franchising annuale minima di $800. Considera questi costi ricorrenti nella tua decisione.

Hai bisogno di una LLC per lavorare con fornitori di dropshipping come Spocket?

No. Spocket non richiede una LLC (società a responsabilità limitata) o alcuna struttura aziendale formale. Puoi iscriverti, sfogliare il catalogo e iniziare a vendere come ditta individuale. La piattaforma si preoccupa della qualità del tuo negozio e dei tuoi ordini, non della tua struttura legale.

Ciò che una LLC ti offre, tuttavia, è una configurazione più pulita quando sei pronto a scalare. La fatturazione con il tuo marchio, che Spocket offre nei piani superiori, appare più professionale se emessa da un'attività registrata. I processori di pagamento a volte offrono condizioni migliori alle attività registrate. E se ordini campioni o effettui ordini all'ingrosso, avere un conto bancario aziendale e un EIN (codice fiscale per le imprese) semplifica la contabilità.

Altre strutture aziendali per i dropshipper

Una LLC non è la tua unica opzione. Ecco come si confrontano le altre strutture.

• Una ditta individuale è l'opzione predefinita. Nessuna burocrazia, nessuna commissione, nessuna separazione tra te e l'attività. Va bene per la fase di test. Il rischio è interamente tuo.
• Una S-Corp non è un tipo di entità separata, ma un'opzione fiscale che si sceglie dopo aver costituito una LLC o una società. Può ridurre le imposte sul lavoro autonomo su profitti più elevati. Il compromesso è più burocrazia e requisiti di gestione delle buste paga. Diventa degna di considerazione intorno ai $60.000 - $80.000 di profitto netto annuale.
• Una C-Corp è un'entità fiscale separata. La società paga le tasse sui suoi profitti, e poi tu paghi di nuovo le tasse sui dividendi. Per un piccolo negozio di dropshipping, questa doppia tassazione quasi mai ha senso. Le C-Corp sono per le aziende che intendono raccogliere capitale di rischio o quotarsi in borsa.

Per la stragrande maggioranza dei dropshipper, la scelta è tra ditta individuale per gli inizi e LLC una volta che il negozio ha preso piede. Non c'è bisogno di pensarci troppo.

Errori comuni che i principianti commettono con le LLC

Costituirla troppo presto è l'errore più grande. Ho visto persone spendere $800 per una LLC in California prima ancora di aver fatto una singola vendita. Pagano la tassa di franchising annuale per due anni mentre il negozio non decolla mai. Sono soldi che avrebbero potuto essere destinati ai test di prodotto e alle pubblicità. Fai prima le vendite. Poi costituisci la LLC.

Costituirla nello stato sbagliato è un altro errore. A meno che tu non abbia una ragione specifica, come il tuo stato di residenza che ha tasse molto alte e sei disposto a registrarti come LLC estera, costituiscila nello stato in cui vivi e operi. I risparmi fiscali dal Delaware o dal Wyoming sono minimi per una piccola attività online, e la burocrazia extra di solito non ne vale la pena.

Non separare le finanze è ciò che annulla la tua protezione di responsabilità. Se costituisci una LLC ma continui a usare il tuo conto corrente personale per l'attività, un tribunale può ignorare la LLC e perseguirti personalmente. Apri un conto bancario aziendale la stessa settimana in cui ottieni il tuo EIN. Sposta tutte le transazioni commerciali lì.

Dimenticare la conformità continua. La tua LLC non esiste per sempre una volta che l'hai registrata. Molti stati richiedono una relazione annuale e una tassa. Non rispettare questi requisiti può sciogliere la tua LLC o costarti in sanzioni. Imposta un promemoria sul calendario.

Assumere che una LLC ti protegga da tutto. Non è così. Se commetti personalmente una frode, una LLC non ti salverà. Se garantisci personalmente un prestito, sei comunque responsabile. La LLC protegge dai debiti aziendali e dalle cause legali, non dalle tue cattive azioni personali.

Come decidere se è il momento giusto?

Poniti tre domande. Sto realizzando vendite costanti? Il mio negozio genera almeno $1.000 al mese di entrate? Sto vendendo prodotti che potrebbero causare danni se qualcosa andasse storto? Se la risposta a una di queste è sì, probabilmente è il momento.

Se sei ancora nella fase di test senza entrate costanti, mantieni le cose semplici. Gestisci come ditta individuale, concentrati sulla ricerca di prodotti vincenti e rivedi la questione della LLC una volta che avrai ottenuto trazione. La protezione legale non ti è di grande aiuto se non c'è ancora nulla da proteggere.

Quando decidi di costituirne una, non lasciare che il processo ti spaventi. Si tratta di poche ore di burocrazia e di qualche centinaio di dollari nella maggior parte degli stati. Non hai bisogno di un avvocato per una semplice LLC unipersonale. La maggior parte degli stati ha sistemi di deposito online semplici e diretti.

Conclusione

Non hai bisogno di una LLC per iniziare il dropshipping, ma ne vorrai una una volta che il tuo negozio genererà profitti reali o venderà prodotti con un certo rischio. La protezione che offre, la flessibilità fiscale che sblocca e la credibilità che aggiunge valgono il costo e lo sforzo quando sarà il momento giusto. Fino ad allora, concentrati sulla costruzione di qualcosa che valga la pena proteggere. Avvia il tuo negozio, trova prodotti che vendono e guadagna i tuoi primi migliaia di dollari. 

Non ritardare l'avvio del tuo negozio solo perché pensi di aver bisogno prima di una LLC. Usa il piano gratuito o la prova di Spocket, elenca alcuni prodotti e fai qualche vendita. Una volta che avrai dimostrato la validità del concetto, allora formalizzalo. Inizia la tua prova gratuita con Spocket e avvia il negozio prima di preoccuparti della burocrazia.